Regnskab og revision

1. Regnskab

 Betaling sker snarest muligt efter regningens præsentation

Der anvendes enten kontanter eller betales over netbank

Udbetaling sker på grund af originale bilag og før betalingsfristens udløb

Bogføring af bilag  sker løbende

Kontering sker i overensstemmelse med hidtil anvendte kontonumre

Bilag påføres et løbende nummer indenfor regnskabsåret

Bilag påføres oplysning om anledning til udgiften (bilag vedr fortæring også hvem/antal deltagere)

Kassererens pengebeholdning holdes adskilt fra egne midler

KS´s kreditcard og pinkode opbevares som anvist af banken

Regnskabet opbevares betryggende

  Intern kontrol

 Formanden påtegner alle regninger

Kasserer afstemmer periodisk regnskabet således

 Regnskabsmæssig beholdning

                             Årets primo pengebeholdning (kontant og bank)

                             + årets indbetalinger

                             - årets udbetalinger

                             = aktuel pengebeholdning

 Afstemmes med fysisk beholdning (kontanter og bank-kontoudtog)

 2. Fremlæggelse af regnskabet for bestyrelsen

 Kasserer fremlægger på det første møde i hvert kvartal regnskabet for bestyrelsen

3. revision

 Der gennemføres en formel men ikke kritisk revision af regnskaber og bilag

 Revisor gennemgår konteringen af regninger og bilag

Revisor afstemmer den regnskabsmæssige og fysiske pengebeholdning

Revisor attesterer herfor på regnskabet.

 4. Indsendelse af regnskabet til kommunen

 Formanden påtegner regnskabet

Indsendelsen sker i overensstemmelse med regler og praksis herfor.

  

Godkendt d. 10-08-2010